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anggame安博电竞官网-西藏银河科技开展股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2018年年报问询函的回复

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本公司确保信息发表的内容实在、精确、完好,没有虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失。

西藏银河科技开展股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019年5月22日收到深圳证券买卖所《关于对西藏银河科技开展股份有限公司的年报问询函》(公司部年报问询函〔2019〕第87号,以下简称“《年报问询函》”),要求公司对 2018年年报相关事项作出阐明。收到《年报问询函》后,公司高度重视,活跃安排相关人员和年审管帐师对《年报问询函》触及的问题进行逐项履行,回复如下:

1. 年报显现,你公司被审计安排出具无法标明定见的审计陈述,构成该定见的根底之一是因相关方作弊导致无法对你公司资金来往及对外担保所涉事项发表定见。你公司原榜首大股东西藏天易隆兴出资有限公司(以下简称“天易隆兴”)、你公司原法定代表人及董事长王承波、董事吴刚涉嫌作弊,以你公司名义对外签署合同打开资金拆借、对外担保等非运营性活动,导致多起债款人向你公司建议权力。审计安排无法获得充沛、恰当的审计依据,无法判别你公司及涉嫌作弊人员与告贷、担保等案子相关方是否存在相相联络及金钱的实践使用人状况,也无法判别应收金钱的可回收性及坏账预备计提的恰当性。

你公司至今发表的因告贷、担保事项所触及的相关诉讼、裁决案子及相关管帐处理状况如下:

就上述案子,你公司选用了不同的管帐处理方式,一起你公司未对吴小蓉告贷案子发作的其他应收款-天易隆兴3,570万元计提任何坏账预备,理由为对该单位存在其他敷衍款。

请你公司:

(1)阐明对上述案子选用了不同的管帐处理方式的原因及合理性,是否契合《企业管帐原则》的相关规则;

(2)结合《企业管帐原则第13号-或有事项》的相关规则,阐明未对阿拉丁告贷胶葛、汶锦买卖告贷胶葛、冠中世界收据胶葛、永登农信社收据胶葛、吴小蓉告贷胶葛等案子计提估计负债的原因及合理性;

(3)结合企业管帐原则的相关规则及天易隆兴的还款确保才能,阐明未对因吴小蓉告贷案子发作的3,570万元其他应收款计提坏账预备的原因及合理性。

请年审管帐师对上述事项进行核对并发表清晰定见。

回复:(1)上述共8个案子,均为我公司原法定代表人及董事长王承波、董事吴刚涉嫌作弊,以我公司名义对外签署合同打开资金拆借、对外担保等非运营性活动构成,归于非正常事项。我公司依据各案子状况,将其分为独立对外告贷、对外开具商业承兑汇票、一起对外告贷、为第三方开具的商业承兑汇票供给确保4种类型。前两种账务处理方式相同,后两种账务处理方式相同,均契合《企业anggame安博电竞官网-西藏银河科技开展股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2018年年报问询函的回复管帐原则》的规则,具体状况详见下表所述:

(2)关于与自然人吴小蓉告贷胶葛、与阿拉丁告贷胶葛、与汶锦买卖告贷胶葛、与永登农信社收据胶葛、与冠中世界收据胶葛这5个案子,不计提估计负债的原因是已直接计入了负债其他敷衍款,具体分析及合理性详见下表所述:

(3)对天易隆兴的债款为其他应收款3,570万元,由两项资金占用构成,一是没有偿还吴小蓉的告贷本金2,590万元(金钱借入时吴小蓉直接转入天易隆兴银行账户),二是从我公司直接转款至天易睡觉隆兴的980万元。一起,从2017年9月以来直到2018年底,除上述资金占用外,我公司还与天易隆兴发作了其他资金来往,共构成4,833万元我公司对天易隆兴的其他敷衍款。4833万元其他敷衍款的发作布景、来款性质尚待承认。因为都是与天易隆兴的来往金钱,因为性质不同,而独自列报于其他应收款、其他敷衍款。可是,因为对天易隆兴的其他敷衍款金额大于其他应收款金额,故未对其他应收款计提坏账预备,并未违反企业管帐原则关于坏账预备计提的规则。

2.你公司2019年4月10日发表的《关于公司触及〔2018〕渝0103民初30492号告贷胶葛的布告》显现,你公司于2017年12月与永成实业一起作为告贷人与海尔小贷签定了告贷合同,约好告贷1,500万元,成都仕远置商贸有限职责公司(以下简称“仕远置”)、天易隆兴、吴刚对上述告贷供给连带职责确保担保。合同签定后海尔小贷向你公司、永成实业指定账户发放了告贷,告贷到期后因永成实业和你公司违约未还款,海尔小贷向法院提申述讼,法院已判定你公司、永成实业承当还款职责,仕远置、天易隆兴、吴刚承当连带清偿职责。年报“或有事项”部分显现,上述合同签定后,海尔小贷将告贷1,500万元发放至永成实业账户,该笔金钱的实践使用人为永成实业,且永成实业许诺担任清偿债款。

请你公司阐明永成实业是否为你公司原控股股东天易隆兴的相关方,你公司签署上述告贷协议的原因,一起告贷事项是否本质构成相关方资金占用或你公司对永成实业1,500万元告贷的担保,在永成实业无法偿还告贷而你公司承当还款职责的状况下你公司怎么追偿相关丢失。

回复:公司于2019年5月24日收到永成实业回函,永成实业在回函中称其与天易隆兴无人事、股权等相相联络。

公司于2019年4月初经过年度审计管帐师事务所获悉公司触及(2018)渝0103民初30492号告贷胶葛。年度审计管帐师事务地点我国裁判文书网上发现重庆市渝中区人民法院(2018)渝0103民初3049号民事判定书。公司在此之前未收到关于此案的任何文件材料。公司法律顾问北京炜衡(成都)律师事务所律师于2019年4月4日与重庆市渝中区法院(以下简称“法院”)法官获得联络,于2019年4月8日前往法院调取该案卷宗,查阅到该案民事申述状、告贷合同、确保合同、民事判定书等材料,现场签收了判定anggame安博电竞官网-西藏银河科技开展股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2018年年报问询函的回复书。公司法律顾问现场查阅法院法律文书邮递单据,显现开庭之前,法院将本案子法律文书经过 EMS快递到公司本来的挂号地址西藏自治区拉萨市色拉路36号,联络人为王承波,联络电话为王承波电话,而公司挂号地已于2018年3月变更为拉萨市金珠西路格桑林卡A区28-5并进行布告,王承波于2018年12月10日已被拉萨市公安局拘留,邮递单显现未能联络到联络人,邮件退回。法院遂将本案进行了缺席审判。在获得法律文书之前,公司对此告贷协议毫不知情,更不了解签署告贷协议的原因。

海尔小贷告贷表面上是以公司名义进行的告贷,但资金未流入公司银行账户,亦未经公司内部批阅程序,公司以为归于王承波、吴刚的个人行为,应该为背约危害上市公司利益的违法行为,不构成公司行为。公司不应该对外承当还款职责,也不能以为是相关方占用资金,公司没有向永成实业1500万元告贷供给担保。

公司已向拉萨市公安局举报了海尔小贷案,并向法院提起了上诉程序,法院二审开庭时,公司将托付律师向法院建议该案涉嫌犯罪,恳求法院移交公安机关。公司一方面活跃上诉,做好相关应诉作业,尽量不承当还款职责;一起大力敦促永成实业还款或以财物抵债,尽力保护上市公司权益。

3.你公司2019年1月9日发表的《关于公司触及收据追索权胶葛案子的诉讼》布告显现,你公司在未实行内部正常批阅决议计划程序的景象下,向永成实业开具三张票面金额为3,500万元的商业汇票,永成实业将汇票背书转让给永登农信社,因汇票到期后你公司违约未付款,永登农信社向法院提申述讼,案子没有判定。年报显现,上述收据开具没有实在的买卖布景,你公司董事会也未曾审议。请你公司阐明向永成实业开具没有商业本质的商业汇票是否本质构成你公司对外供给财政赞助,如是,请进一步阐明是否实行了必要的审议程序及发表职责(如适用);并请阐明永成实业与天易隆兴是否存在相相联络,在此根底上阐明开具上述商业汇票是否构成天易隆兴及其相关方对你公司的非运营性资金占用。

回复:我公司、银河商贸对外开出的、对外担保的商业承兑汇票,未有经过内部批阅程序,没有以实在买卖为根底,公司以为归于王承波、吴刚的个人行为,应该为背约危害上市公司合法利益的违法行为,不归于公司行为。

近期,公司收到成都市中级人民法院(2018)川01民初5373号民事裁决书。成都市中级人民法院以为,公司与永登信用社的收据胶葛案中,所开具的承兑汇票或许归于王承波等人的刑事犯罪规模,裁决驳回原告永登县乡村信用合作联社的申述,驳回四川永成实业开展有限公司的反诉,将此案移交拉萨市公安局处理。

2019年5月23日,我公司就永成实业是否为天易隆兴相关方去函问询业,永成实业回函回复其与天易隆兴无人事、股权等相相联络。不构成天易隆兴及其相关方对我公司的非运营性资金占用,确为王承波、吴刚的个人违法行为所构成的。

4. 年报显现,你公司在未经董事会审议的景象下,于2018年4月与天易隆兴及王承波一起作为告贷人与至中实业签定了《告贷合同》,告贷2,800万元,合同签定后,至中实业将2,800万元告贷打入仕远置账户,告贷到期后因你公司、天易隆兴及王承波违约未还款,至中实业向法院申述,到现在案子没有判定。请你公司阐明仕远置是否为上述一起告贷的实践使用人,如是,请阐明你公司的上述行为是否本质构成对仕远置告贷事项的担保,如是,若仕远置无法偿还告贷而你公司需求承当还款职责,你公司怎么追偿相关丢失。

回复:2019年5月23日,公司收到杭州市下城区人民法院民事裁决书((2018)浙0103民初4168号之二)。法院结合本案债款债款金额特别巨大,上市公司以为王承波冒充上市公司名义签定合同,本案金钱的来历、两边当事人之间的联络终究系一般民间假贷胶葛仍是刑事犯罪行为均需鉴别,存在经济犯罪嫌疑。为避免违法犯罪分子将非法行为合法化,法院以为本案应由公安机关先行检查处理。因而,裁决驳回原告浙江至中实业有限公司的申述。

因为上述案子存在经济犯罪嫌疑,已移交公安机关检查处理,没有出具检查定论。公司以为此归于王承波、吴刚的个人行为,应该为背约危害上市公司利益的违法行为,不构成公司行为。

若仕远置商贸无法偿还告贷而导致公司需承当还款职责,公司将采纳诉讼和非诉讼手法,向仕远置商贸及资金使用人追款,尽最大或许削减公司丢失。

5.你公司2018年9月20日发表的《关于与浙江阿拉丁控股集团有限公司签定的告贷合同且已逾期的布告》显现,你公司在未经董事会审议的景象下于2018年5月30日与阿拉丁签定了《告贷合同》,告贷总金额为8,000万元人民币,合同签定后金钱汇入你公司子公司西藏银河商贸有限公司账户,告贷期限届满后,你公司因违约未还款被阿拉丁申述,法院至今没有审判。而年报“付出的其他与筹资活动有关的现金”显现你公司转付出仕远置(阿拉丁告贷)8,000万元。一起年报“或有事项”部分显现仕远置就上述告贷事项向你公司作出了债款清偿许诺。请你公司阐明转付出仕远置(阿拉丁告贷)的8,000万元金钱是否为你公司向阿拉丁的上述8,000万元告贷,你公司转付出相关金钱的原因,上述转款是否构成你公司对仕远置的财政赞助。

回复:经对公司、银河商贸的银行流水单进行排查,转付出仕远置商贸的 8000万元金钱确实为阿拉丁打入至银河商贸的8000 万。该笔金钱未经公司内部决议计划批阅,无审阅签发的凭据,财政人员是在打印银行单据记账时才获取转款凭据,王承波等人回复付款性质是天易隆兴托付付款,没有阐明该笔金钱转款原因。

公司法律顾问已向拉萨市公安局陈述该案中存在的许多疑点。公司以为该案或许涉嫌经济犯罪,并向法院提交了书面恳求,恳求法院间断审理,依法移交公安机关进行调查。从现在公司把握的阿拉丁告贷胶葛案的状况看,公司以为上述转款属王承波、吴刚的个人违法行为,不构成公司行为。

6. 请你公司自查并阐明是否存在其他应发表未发表事项,包含但不限于诉讼、裁决、资金占用、对外担保或告贷事项等。

回复:经公司自查,注意到两笔天易隆兴托付收款金钱,别离为晋商联合融万通控股有限公司来款2950万元(挂账天易隆兴),新疆日广通远出资有限公司来款2000万元(金钱到账后,转款至天易隆兴500anggame安博电竞官网-西藏银河科技开展股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2018年年报问询函的回复万元,经过银河商贸转款至七朵莲花1450万元、日广通远40万元,留做日常开支10万元)。公司在就上述金钱进行清查时发现,无书面材料承认金钱发作布景和资金性质。日广通远来款2000万元和晋商联合来款2950万元,包含在我公司对天易隆兴的其他敷衍款中。

因公司排查手法有限,且公司上一任董事长兼总经理王承波、上一任董事吴刚已被刑事拘留,拉萨公安局没有出具定论性定见,公司无法判别是否还存在应发表而未发表事项,公司将继续坚持与拉萨公安局的陈述交流。

7. 年报显现,你公司陈述期末长时间股权出资中对联营企业的出资账面价值为5.38亿元,因长时间股权出资核算承认的出资收益金额为4,385万元。你公司联营企业包含四川恒生科技开展有限公司(以下简称“四川恒生”)、姑苏华信善达力创出资企业(有限合伙)(以下简称“姑苏华信”)和中诚善迏(姑苏)财物办理有限公司,其间四川恒生2015-2018年接连亏本,姑苏华信2018年发作亏本,你公司均未对上述长时间股权出资计提减值预备。一起,年报发表四川恒生的可辨认净财物公允价值是依据北京国融兴华财物点评有限职责公司依据减值测验为意图的《财物点评陈述》承认。此外,年审管帐师对你公司联营企业姑苏华信长时间股权出资的账面价值及相关损益金额无法承认,是你公司年度财政陈述被出具无法标明定见的原因之一。请你公司:

(1)阐明对上述权益法核算的长时间股权出资所发作出资收益的的具体核算进程;

(2)结合《企业管帐原则第2号-长时间股权出资(2014年修订)》第十八条的规则,弥补发表对四川恒生、姑苏华信长时间股权出资的具体减值测算进程(包含但不限于对相关假定参数的挑选),并阐明在四川恒生接连多年发作亏本、姑苏华信陈述期发作亏本的景象下,你公司未对该长时间股权出资计提减值预备的原因及合理性,触及以中介安排点评陈述为依据的,请你公司弥补发表相关点评陈述;

(3)阐明年审管帐师无法承认你公司联营企业姑苏华信长时间股权出资的账面价值及相关损益金额的具体原因,触及以其他审计安排出具的审计陈述为依据的,请你公司弥补发表相关审计陈述。

请年审管帐师对问题(1)(2)进行核对并发表清晰定见。

回复:

(1)权益法核算的长时间股权出资所发作的出资收益具体核算进程详见下表所述:

单位:元(2)对四川恒生、姑苏华信长时间股权出资的具体减值测算进程:依据《企业管帐原则第 2 号-长时间股权出资(2014年修订)》第十八条的规则,我公司将依照权益法核算今后长时间股权出资账面价值与享有被出资单位可辨认净财物公允价值份额进行了比较,其间:

四川恒生:依照权益法核算今后长时间股权出资账面价值与享有被出资单位可辨认净财物公允价值份额持平,无需计提减值预备。在对四川恒生可辨认净财物公允价值进行调整时,因其无形财物-土地使用权在2018年12月31日经减值测验点评发作了减值(以第三方安排北京国融兴华财物点评有限职责公司依据减值测验为意图出具的《财物点评咨询陈述》【国融兴华咨报字[2019]第010018号】为根底),已在出资时点点评增值继续核算摊销至2018年12月31日的根底上计提了52,290,305.64元的无形财物减值预备,并将其反映到四川恒生的财政报表,我公司按持股份额49%反映为我公司本期的长时间股权出资-损益调整以及出资收益-25,622,249.76元。

华信善达:依照权益法核算今后长时间股权出资账面价值比享有被出资单位可辨认净财物公允价值份额大1,250万元,是因为华信善达的其他股东还有2,500万元anggame安博电竞官网-西藏银河科技开展股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2018年年报问询函的回复注册资本没有缴付到位,该差异不归于长时间股权出资账面价值低于可回收金额的景象,无需计提减值预备。具体状况详见下表所述:

未对该长时间股权出资计提减值预备的原因及合理性:我公司对持有四川恒生的长时间股权出资选用权益法核算,因为出资时溢价收买,尽管其接连多年亏本,但出资后每期均依照其可辨认净财物公允价值进行了调整,本期经过测验其无形财物-土地使用权发作了减值,已在可辨认净财物公允价值调整时计提了5,229万元无形财物减值预备,我公司已依照持股份额在长时间股权出资-损益调整以及出资收益的削减进步行了反映,并终究使得长时间股权出资账面价值与享有被出资单位可辨认净财物公允价值份额持平,无需在我公司报表层面计提减值预备。我公司对持有华信善达的长时间股权出资选用权益法核算,其本期发作的亏本,我公司已依照持股份额在长时间股权出资-损益调整以及出资收益的削减进步行了反映,并终究使得长时间股权出资账面价值与享有被出资单位可辨认净财物公允价值份额持平(除华信善达的其他股东还有2,500万元注册资本没有缴付到位引起的差异),无需在我公司报表层面计提减值预备。

(3)年审管帐师无法承认我公司联营企业姑苏华信长时间股权出资的账面价值及相关损益金额的具体原因:姑苏华信对外首要出资单位千城智联存在欠薪且年终奖不能正常发放的状况,职工丢失严峻,公司运营萎缩;且其存在股权之争,导致其财政专用章、公章被其榜首大股东收走,其年报审计管帐师无法履行函证程序;其对外担保触及债款3.8亿元,且其他债款主体及担保人没有偿还才能。因为担保金额巨大,且函证程序受限,其年报审计管帐师对千城智联出具了无法标明定见的审计陈述。以上状况标明,姑苏华信对千城智联的出资存在减值痕迹,我公司要求姑苏华信对千城智联的出资进行减值测验,但未得到履行,我公司提出自行延聘中介安排对千城智联出资进行减值测验也被姑苏华信回绝。终究,华信善达的年报审计管帐师对其2018年财政报表也出具了无法标明定见的审计陈述。因为姑苏华信未对千城智联进行减值测验,以将该丢失金额反映于其财政报表之中,致使我公司无法承认对姑苏华信的损益调整金额,故我公司年报审计管帐师针对该事项作为无法标明定见的根底之一。

8. 年报显现,你公司内部操控原则因存在严峻缺点被内控审计安排出具否定定见。我部曾于2018年6月22日函询你公司内部操控原则履行是否有用,是否存在严峻缺点。你公司在回函中称公司内部操控原则履行是有用的,不存在严峻缺点。请你公司:

(1)阐明你公司前期回复与内控审计安排定见不一致的原因;

(2)具体阐明你公司关于加强内部操控已采纳和拟采纳的改善办法。

回复:(1)深圳证券买卖所于2018年6月22日向公司发出了《重视函》(公司部重视函[2018]第117号),就2018年6anggame安博电竞官网-西藏银河科技开展股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2018年年报问询函的回复月22日发表的《关于控股股东及公司触及诉讼事项的布告》,请公司核对并阐明内部操控原则履行是否有用、内部操控原则是否存在严峻缺点。时任董事、高管均许诺从不知悉与诉讼相关的《许诺函》事宜;公司经核实,董事会、股东大会未审议同意上市公司对外供给担保的任何许诺函;经公司开始比对,(2018)京民初32号、(2018)京民初33号两申述讼触及的许诺函上的印章与公司公章、法人章不符,公司已向拉萨市公安局报案并遭到受理回执。因为公司《规章》中拟定了关于对外担保事项的相关权限,其时仅有两申述讼迸发,且已对程序事项进行核对,就涉案印章事宜进行了报案处理,公司回复内操控度履行有用,公司内操控度不存在严峻缺点。公司其时的回复是依据其时具体的状况来作出的。公司在2019年4月30日发表的《2018年度内部操控自我点评陈述》中,对2018年1月1日至2018年12月31日期间的内部操控有用性进行了点评。依据内部操控缺点确定规范,承认陈述期内公司存在严峻缺点1个,具体为:前董事长兼总经理王承波、前董事吴刚存在作弊行为,私自以公司名义对外许诺或担保、开具电子商业承兑汇票以及向anggame安博电竞官网-西藏银河科技开展股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2018年年报问询函的回复非金融安排告贷,已涉嫌犯罪,现在正处于刑事侦办阶段。

(2)公司加强内部操控已采纳的改善办法为:2018年7月、2018年9月,公司原董事长兼总经理王承触及原董事吴刚先后辞去职务,自2018年7月起,公司对董事长、总经理职位先后进行了人事调整;完善内部操控原则;对印章办理和电子商业承兑汇票办理依照不相容职务别离原则从头进行了分工,进一步清晰相关权限和批阅程序;公司加装了监控设备。

公司加强内部操控拟采纳的改善办法为:继续健全内部操控原则,完善原则体系构建;继续加强印章办理,严厉规范用印流程;促进股东大会、董事会、监事会规范运转,愈加重视董事会专门委员会专业化功能的效果发挥。

9. 年报显现,你公司主营事务为啤酒出产与出售,啤酒事务集中于子公司西藏拉萨啤酒有限公司(以下简称“拉萨啤酒”),2017年拉萨啤酒完成的净赢利占你公司归归于母公司净赢利的740.23%,是你公司首要盈余来历。2018年拉萨啤酒完成运营收入3.23亿元,同比下滑10.53%,完成净赢利5,783万元,同比下滑17.95%,你公司未在年报中发表其成绩下滑原因。请你公司结合《揭露发行证券的公司信息发表内容与格局原则第2 号一年度陈述的内容与格局(2017 年修订)》第二十七条的规则,弥补发表重要子公司拉萨啤酒成绩下滑的原因及拟采纳的应对办法。

回复:拉萨啤酒成绩下滑的原因为:因为2018年国内宏观经济下行,酒类包含啤酒事务的消费市场遭到了很大影响,构成收入和赢利同比下滑,一些同行业公司也呈现了成绩下滑的状况,并非拉萨啤酒出产运营呈现了问题。

拉萨啤酒及同行业可比公司2018与2017年的成绩比照状况详见下表:

公司将经过开源节流的全体思路添加啤酒销量、安稳运运营绩。一方面,加强宣扬和推行力度,活跃拓宽新的出售途径;另一方面,愈加重视出产办理,有用进行本钱操控。

10. 年报显现,你公司活动比率和现金比率陈述期别离下滑至1和0.72,活动负债期末余额为4.66亿元,首要由4.24亿元的其他敷衍款构成,其他敷衍款的构成原因为你公司将陈述期阿拉丁告贷胶葛、汶锦买卖告贷胶葛、冠中世界收据胶葛、永登农信社收据胶葛和吴小蓉告贷胶葛等案子的涉案金额全额计入了其他敷衍款。一起,你公司活动财物余额为4.64亿元,首要由3.34亿元货币资金和1.03亿元其他应收款构成。在前述告贷及收据胶葛案子中,除汶锦买卖告贷胶葛和吴小蓉告贷胶葛已被判定你公司需承当还款职责外,其他案子没有判定。若法院就前述没有判定的案子终究判定你公司均需承当还款职责,请你公司阐明是否存在货币资金不足以偿还债款的危险,如存在,请及时发表相关危险提示。

回复:汶锦买卖告贷胶葛,裁决庭已出具收效裁决,仕远置商贸向公司出具了相关债款清偿许诺函。近期,相关没有判定的案子有了最新开展,其间,冠中世界收据胶葛案,四川省成都市中级人民法院已裁决驳回冠中世界商业保理有限公司的申述;永登农信社收据胶葛案,四川省成都市中级人民法院已裁决驳回永登县乡村信用合作联社的申述,驳回四川永成实业开展有限公司的反诉;关于阿拉丁告贷胶葛,杭州市中级人民法院于2019年5月20日对该案进行了开庭审理,未当庭宣判。公司向法庭提交了有关依据,以为该案非一般的民间假贷案子,属公司原法定代表人王承波、行政总监吴刚一起施行的刑事犯罪案子,且王承波、吴刚现已被拉萨市公安局刑事拘留并依法同意逮捕,不应当继续由法院统辖审理,并向法院提交了书面恳求,恳求法院间断审理,依法移交公安机关进行调查。开庭审理后,公司恳请拉萨公安局与法院交流,先行移交公安机关进行处理;公司亦向法院恳求判定阿拉丁告贷合同上的印章。

公司将继续重视阿拉丁告贷胶葛开展状况,若法院终究判定不利于公司,公司将及时对货币资金不足以偿还债款的危险进行点评,若存在此危险,将及时进行危险提示。

11. 年报显现,你公司期末货币资金余额为3.34亿元,占总财物份额为29.28%,首要为子公司拉萨啤酒的银行存款。陈述期内你公司曾发作多笔原控股股东资金占用事项。请你公司结合拉萨啤酒银行存款办理状况,核对并阐明是否存在天易隆兴经过与相关方签定现金办理协议,构成拉萨啤酒资金被占用或以其银行存款为天易隆兴或相关方的告贷供给隐形担保的景象。

回复:拉萨啤酒为独立运营核算单位,首要运营为出产和出售啤酒,银行存款按拉萨啤酒内部办理办法进行办理。经核对,不存在天易隆兴经过与相关方签定现金办理协议,构成拉萨啤酒资金被占用或以其银行存款为天易隆兴或相关方的告贷供给隐形担保的景象。

12. 你公司于2018年6月22日发表的《关于控股股东及公司触及诉讼事项的开展布告》显现,你公司以印章假造为由向拉萨市公安局刑警支队报案,2018年6月20日,拉萨市公安局刑警支队已受理“西藏银河科技开展股份有限公司印章被假造”一案并出具受案回执。请你公司发表到现在印章假造案子的最新开展及对相关诉讼案子的影响状况。

回复:印章假造案(触及(2018)京民初字第32号、(2018)京民初字第33号、(2018)京民初字第60号案子,公司暂未发现其他案子触及假造印章)由拉萨市公安局受理,经公司了解,公安机关已对印章安排判定。公司去函恳求公安机关供给印章判定陈述,但警方以为现在案子仍处于刑侦阶段,在侦办阶段供给印章判定陈述不契合程序,无法向公司供给。公司向担任案子审理的北京市高级人民法院去函进行了阐明,恳求法院向拉萨市公安局调取该印章判定陈述。(2018)京民初字第32号案子,法院已裁决允许原告撤诉,印章判定成果或许对公司触及的(2018)京民初字第33号和(2018)京民初字第60号案子的诉讼开展有严峻影响。

13. 年报显现,你公司“收到其他与运营活动有关的现金”中“来往款及其他”本期发作额为3.70亿元,2017年为996万元;“付出其他与运营活动有关的现金”中“来往款及其他”本期发作额为3.53亿元,2017年为5,708万元。你公司“收到的其他与筹资活动有关的现金”显现你公司陈述期向北京时髦天使文明传达有限公司(以下简称“时髦天使”)告贷1,500万元。请你公司:

(1)核对并别离阐明上述收到和付出的“来往款及其他”的来往目标、具体内容及发作布景,请年审管帐师进行核对并发表清晰定见;

(2)核对并阐明你公司与时髦天使告贷事项是否实行了相应的审议程序和信息发表职责(如适用),是否契合你公司公司规章的相关规则。

回复:(1)收到和付出的来往款及其他的具体状况如下:

(2)依据公司的《公司规章》榜首百一十四条公司董事会授权董事长在董事会结束会议期间,行使董事会部份职权,授权规模如下:总金额在 3000 万元以下的对外出资、收买或出售财物、产业租借、融资事项以及运用公司财物为公司债款进行典当、质押的事项由公司董事长批阅并签署相关经济合约、金钱;超越此限额,应由公司董事会批阅。

经公司核对,2018年6月28日,公司向时髦天使告贷1500万元,金钱到账后偿还了公司在西藏农行的告贷;2018年12月现已偿还了对时髦天使的告贷。时髦天使1500万元告贷,金额在3000万元之内,低于2017年度经审计净财物7.95亿元的50%,契合公司规章的相关规则。

14.年报显现,你公司敷衍相关方债款中,敷衍天易隆兴期初余额473.95万元,陈述期新增5,419.5万元、偿还1,060万元,期末余额4,833.45万元,构成原因为来往款。请你公司阐明陈述期新增敷衍天易隆兴5,419.5万元来往款的具体内容、发作布景、是否具有商业本质以及是否实行了相关买卖相关的审议程序及发表职责(如适用)。

回复:2018年1月-8月,财政人员是在打印银行单据记账时才获取的5419.5万元收款凭据,并找到其时的资金实践办理人李雪娇问询收款性质,得到的回复是天易隆兴来款,资金性质为来往款。除银行流水单、天易隆兴出具的托付收款书之外,公司无其他材料能证明5419.5万元来往款的发作布景、具体内容、来款本质。故公司无文件和材料证明上述金钱为相关买卖。

15. 年报显现,你公司“其他敷衍款”中“来往款”的期末余额为5,234万元,期初余额为974万元,同比添加437%。请你公司具体阐明来往款期末余额的敷衍目标、具体内容及发作布景。

回复:其他敷衍款中,最首要的便是我公司与天易隆兴之间的金钱,因为首要发作于2018年度,故期末余额比期初余额同比大幅添加。除与天易隆兴的来往款以外,别的还有一些单位的金钱,具体状况详见下表所述:

16. 年报显现,你公司陈述期榜首大供货商为西藏六合绿色饮品开展有限公司(以下简称“绿色饮品”),陈述期内收购额为7,060万元,一起,你公司按欠款方归集的应收账款榜首名亦为绿色饮品,年底余额为292万元,账龄为1年以内。请你公司结合陈述期与绿色饮品的买卖内容,阐明其既是你公司供货商又是你公司客户的原因及合理性。

回复:拉萨啤酒的罐装系列近年来均收购自西藏六合绿色饮品开展有限公司,现在拉萨市仅有两家啤酒出产企业,六合绿色的出产线为德国设备,制作工艺和质量规范均契合公司产品要求,在国内亦归于规范很高的出产体系,公司挑选六合绿色作为供货商能确保产品质量规范、物流本钱最低、同属一地便于管控,作为啤酒出产企业,公司的上述买卖能丰厚公司产品品种,添加市场占有率,提高公司盈余才能,对错常有必要的。依据以上原因,公司从六合绿色全体收购易拉罐啤酒。产品价格依据本钱、税收加必定的毛利率定价,公司从六合绿色收购,买卖价格公允。买卖的首要内容为:六合绿色依据拉萨啤酒订单需求自行安排原材料收购及出产。拉萨啤酒直接向六合绿色收购契合国家规则规范的产品。拉萨啤酒收到六合绿色供给的增值税税率为16%专用发票、发货及检验契合拉萨啤酒要求后付款。因同是啤酒出产与出售企业,六合绿色公司也有丰厚的出售途径,公司为了添加啤酒销量,开发新的客户,所以经过六合绿色出售本公司的啤酒,此笔应收金钱292万元已于2019年1月28日回收。

特此布告。

西藏银河科技开展股份有限公司

董事会

2019年6月25日